企業簡介
重慶交通運輸控股(集團)有限公司（以下簡稱：重慶交運集團）于2004年底經市政府批準，在重慶市屬國有水陸運輸企業的基礎上組建成立的市屬國有大型企業集團，位列全國道路運輸100強企業的第三位和重慶重點現代物流企業的第一位。重慶交運集團主要從事道路客運和貨運物流兩大主業，道路客運版塊涵蓋了班車客運、區縣公交、出租汽車、個性化服務、客運站場經營等，是西部地區車輛規模最大、線路覆蓋最廣、市場占有率最高的道路客運企業。物流板塊形成了公路干線貨物運輸、長江內支線集裝箱運輸、國際近洋集裝箱運輸、集裝箱水陸聯運、載貨汽車滾裝運輸、大件運輸、物流配送、客運快遞、國際貨運代理、鐵路貨運代理，以及倉儲和碼頭經營等業務類型。其中，大件運輸、載貨汽車滾裝運輸、倉儲經營、客運快遞等業務居重慶行業第一位。

截止到2013年底，集團資產規模和營業收入突破“雙百億”，分別達到120億元和109億元，員工2.3萬人；擁有各類客貨車輛2萬余輛，長江標準化船舶運力達30萬噸；擁有物流站場45個，已經建成和在建倉儲面積70余萬平方米。

管理分析

重慶交運集團目前擁有多家物流運輸集團、中外合資控股公司以及大量的三級、四級公司，是一家跨境、跨地域經營和跨行業經營的集團公司。由于股權結構的復雜性，決定了財務管理活動的復雜性，增加了財務管控、經營理財、籌資決策和投資決策的難度。

1、消除財務管控的障礙

重慶交運集團下屬分子公司使用各種類別的財務軟件，這些財務軟件形成難以融合的信息“孤島”，不利于集團實時掌握下屬分子公司的財務狀況。為防止分子公司或成員單位偏離集團的戰略核心及財務管控策略，避免子公司或成員企業以自身局部財務目標最大化取代集團整體財務目標的最大化，必須制定統一的財務戰略目標、財務管理制度及核算體系，引導和規范各子公司和成員單位經營理財的全過程，強調集團化管控及內部協作精神。

2、實現管理信息透明

隨著重慶交運集團的不斷發展發展，業務呈現多元化、專業化，外部監管和內部管理都對及時、準確提供財務信息提出越來越高的要求。以前通過手動編制各類報表進行層層上報匯總，數據的準確性和及時性得到不到保障，也不利于對報表數據的層層鉆取，集團希望通過信息化的手段支持管理模式的變革，建立起規范、有效、準確的財務報告體系和制度，提供針對集團不同領域、不同業務類型的數據分析。

3、建立信息的決策支撐能力

改造并整合公司的信息資源，使其成為真正意義上的戰略資源，提升企業的核心競爭力，并以此信息資源為基礎為公司高層決策提供強大的支持，建立競爭優勢，以保證集團戰略管理目標的實現。

解決方案

本次項目建設目標是利用信息化提升交運集團的管控水平。項目方案力求結合集團現狀，采用當今先進信息技術和通訊方式，搭建集團管控信息平臺——統一集團、子分公司及下屬企業的財務核算政策，建立統一的資金管理平臺，實現與業務部門的信息互通。在實現集團管控機制的統一基礎上，整合資源，降低經營、管理風險，實現利潤和社會效益最大化。

一、信息化建設目標

重慶交運集團財務信息系統建設的原則是“系統整合、整體規劃，分步實施”，具體分為兩個階段：

1、實現集團財務集中管控

首先建立集團財務集中管理基礎應用，內容包括利用金蝶EAS系統替換現有財務信息系統，在此基礎上建立財務集中管控模式，完成會計核算系統集中、合并會計報表管理信息化工作，將集團公司所屬各層次分公司、全資子公司、控股子公司全部納入集團財務平臺管理，實現集團財務管理職能的全面協同和管理職能的重新定位，優化和改造集團財務管理工作流程和管理程序，實現集團企業之間的財務協同，及時得到各單位、各部門真實、有效的財務數據以及多角度匯總的報表數據和分析報告，最直接、最快捷監控下屬企業。

2、建立資金集中管理平臺

完善集團運營資金層面深入應用，建立集團資金結算中心，統一賬戶管理，統一往來結算，加強對分子公司資金運作監控，實時查詢分析分子公司運作情況，實現資金支出的嚴格控制和資金流向的清晰追蹤，提高資金使用效率。利用數據集中的先進技術，實現資金周轉速度極大化、資金風險最低化、資金審批規范化和流程精簡化。

二、典型業務及應用方案

1、業務協同解決集團內部往來及時對賬

重慶交運集團內的核心業務單位相互之間內部資金流動量非常大，例如集團下屬公司每天將資金歸集到集團的賬戶上，集團對內部資金往來的準確性、及時性要求較高。

通過EAS系統全集團近350多個核算單位，無論大小遠近，所有數據實現了快速整合，并且達到集團財務信息協同處理。通過EAS往來通知單的功能，甲乙雙方都可以利用系統發送的信息，省去了不同的業務公司跑來跑去的交流，及時準確地完成業務。

2、集團合并報表規范報表統一編制

重慶交運集團是國資委下屬企業，同時重慶交運集團業務多元化特性決定了其報表種類繁多，如會計主表、國資委報表、稅務報表、內部管理報表等，因此系統必須滿足快速對內對外編制報表的要求。

EAS系統通過科目體系統一分配、報表項目統一取數公式（集團下發的報表模板中已經定義好了取數來源，避免不同公司對數據來源的不同理解）來協助集團企業快速出具各種報表。

3、資產的統一規范化管理

重慶交運集團設備資產專業化強，數萬件固定資產分布在350多家單位中，經常需要調撥、劃轉、維修、處理，傳統的方式各管各的設備時，很難掌握整體情況。新的系統上線后，統一了資產的分類、使用年限、折舊政策等信息，對資產進行了統一規范化管理，同時可以把所有單位所有類別整合到一張表上，逐級展開，直到最明細的資產卡片，管理起來非常方便。

4、報表勾稽關系保證報表數據準確合理

為保證集團下屬單位報表數據的正確性，通常采用的方法是通過報表內和報表間一些項目特有的勾稽關系來進行報表數據正確性的檢查。由于重慶交運集團企業單位數量、報表種類都非常的多，這種檢查方式往往效率不高，而且還可能導致推遲后續合并報表的出具時間。重慶交運集團通過EAS系統中完善的報表檢查功能，統一設置了80個報表表間勾稽關系，實現對不同的公司，不同的報表，不同的期間進行檢查，還可以把檢查出來的問題計算出差異數，減輕財務人員檢查報表的工作量，大大提高了財務人員檢查報表的效率。

5、集團內部抵消分錄自動生成提高報表編制效率

重慶交運集團僅集團層面每月就有12種3000余張報表要完成匯總合并。其中資產負債表、利潤表、現金流量表、主營業務收入成本明細表、其他業務收入成本明細表、主營業務成本明細表、管理費用明細表等7種報表需要抵消。內部往來、交易逐筆雙方確認無誤后，自動抵消，每月抵消的內部業務量約2000筆。通過EAS合并報表系統實現了往來類、交易類、現金流量及權益類四大類內部交易抵消全部自動完成。

6、資金管理系統支持和銀行系統的對接

重慶交運集團對二級集團的資金實行限額管理，進行資金的余額考核，各二級子集團對下屬單位資金采用收支兩條線方式進行管理，通過資金管理系統的應用，實現了集團對下屬公司資金狀況的實時監控，從而提高資金的使用效率和使用效果，降低資金運作成本及風險。通過銀企直聯實現資金管理系統與網上銀行的無縫連接，加快資金劃撥效率，降低現有各單位的手工結算的工作量。

企業價值

1、應用效果

• 2011年集團財務數據中心已經建設完成，集團近350家單位原來使用多個品牌多個版本的財務軟件，金蝶實施項目組用10個月的時間，就完成財務系統的全面切換工作，集團隨時可以對下屬的財務數據進行查詢和提取。

• 根據重慶交運集團執行新會計準則體系的相關要求，從集團的管控層級及各下屬公司業務特點出發，制定了統一的會計科目體系，統一了核算口徑，為重慶交運集團實現財務的集團化管控打下基礎。

• 實現了金蝶EAS資金管理系統同近10家銀行的數據對接，集團及下屬公司可以實時查詢資金的余額，同時借助金蝶EAS系統實現了資金的支付、劃轉及自動歸集。

2、應用價值

• 整合數據中心的優勢已經發揮出來，全集團近350余家核算單位，無論大小遠近，數據全部整合在一起，規范性、準確性大大增強。

• 系統協同的效應初步顯現，通過EAS往來通知單的功能，甲乙雙方可以根據系統發送的信息，及時準確地完成業務。

• 大大提高集團財務透明度。比如科目余額表，在集團層面打開，每家下屬企業的每個科目情況一目了然，還可以跟蹤到賬簿、憑證。

• 合并報表快速、準確完成，保證決策信息分析。

• 對設備資產進行了統一、規范化管理，實現全集團資產的全壽命周期管理，便于集團實時了解資產的狀況，提高資產使用效率。

• 對收入、成本、費用口徑、重要客戶進行了統一編碼，對一些相關的核算內容規范了編碼原則。使用中，對財務分析，對工作標準化都有很大的幫助。

• 提高了對資金存量、流量查詢的及時性，能有效的監控集團及下屬公司的資金情況，防范資金風險，提高資金的使用效率。

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